Как проверить акт сверки с ИФНС по ОСВ?
Добрый день .Скажите пожалуйста как правильно смотреть по ОСВ за 2019 г акт совместной сверки с ИФН по налогам и взносам.Например, в акте написано НДФЛ : по налогу (сборам,стр взносам) положительное сальдо 32000 р .Значит смотрю в ОСВ по сч 68.01 Ск должно равняться этой сумме ? в ОСВ по сч 68.01 Ск=208 тыс руб .
Comments
-
Здравствуйте,
у Вас по НДФЛ с ИФНС не будут остатки совпадать с оборотно-сальдовой ведомостью, так как у Вас начисления по НДФЛ происходят в режиме реального времени за последний месяц, а в ИНФС сведения только те, которые Вы сдали с последним отчетом, а именно, если брать за 3 квартал 2020 года, куда входят месяцы- июнь, июль, август 2020г., а в программе у Вас уже начислен НДФЛ за октябрь 2020г.
На 31.12.2019 года Вы сдали отчет в ИФНС за 3 квартал 2019 года. -
Елена Ил, спасибо большое. Т .е я должна включить 1 кв 2020 г получается чтобы проверить на 31.12.2019?
-
Цитата: Ск должно равняться этой сумме ? в ОСВ по сч 68.01 Ск=208 тыс рубДопустим ежемесячно НДФЛ начислен в размере 1000 руб.
остаток на 31.12.2019 по ОСВ равен Кт задолженности по уплате НДФЛ в бюджет за декабрь 2019г. = 1000 руб.
тогда остаток на 31.12.2019 по Бюджету равен оплате (списание с р/сч) НДФЛ за сентябрь, октябрь, ноябрь 2019г. = 3000 руб.
